Frodi al bilancio Ue: l’emergenza politica e finanziaria che l’Europa non vuole contenere

Le frodi ai danni del bilancio dell’Unione Europea rappresentano una ferita aperta nelle finanze comunitarie, difficile da quantificare con precisione ma devastante nella sua portata. Lo afferma senza mezzi termini un rapporto del Parlamento Europeo che ricostruisce il quadro giuridico, politico e operativo della lotta alle frodi, mettendo in luce tanto i progressi compiuti quanto le lacune che ancora persistono.

Il punto di partenza è un dato della Corte dei Conti Europea: nel 1996 il 5,4% del bilancio complessivo dell’UE è stato oggetto di errori sostanziali, il 90% dei quali commessi a livello delle amministrazioni nazionali degli Stati membri. Va precisato che non tutte le irregularità rilevate configurano frodi in senso stretto , molte rientrano in carenze amministrative , ma il confine tra i due concetti è spesso labile e difficile da tracciare. A ciò si aggiunge che le frodi deliberate più gravi, per loro stessa natura, sfuggono ai normali strumenti di revisione contabile.

Miliardi evasi: il caso del transito doganale.

L’ammontare reale delle frodi rimane impossibile da determinare con precisione. Il caso più eclatante riguarda il regime di transito doganale comunitario, che consente l’ingresso di merci nel territorio dell’Unione senza il pagamento immediato di dazi e accise, a condizione che vengano poi riesportate. Una Commissione d’inchiesta del Parlamento Europeo ha stimato che almeno 3,5 miliardi di ECU l’anno vengono sottratti ai bilanci pubblici europei attraverso l’evasione di dazi doganali e accise nell’ambito di questo sistema , e si tratta soltanto di una stima.

Le frodi più frequenti e finanziariamente più rilevanti si concentrano nel settore doganale e in quello agricolo. Nel 1996 i principali casi investigati dall’unità antifrode della Commissione, UCLAF, hanno riguardato il contrabbando di sigarette e alcolici, frodi sull’IVA di componenti informatici, rimborsi all’esportazione sull’olio d’oliva, sostituzione di carni pregiate con frattaglie e false esportazioni di vino. Non mancano casi di frodi sui fondi strutturali, sulla ricerca, sull’energia e sugli aiuti umanitari.

Chi froda e come.

Le frodi più gravi hanno quasi sempre una dimensione transnazionale e sono opera di organizzazioni criminali strutturate, capaci di sfruttare le lacune della complessa legislazione comunitaria , spesso frutto di compromessi tra interessi nazionali divergenti , attraverso documentazione contraffatta, logistica sofisticata e riciclaggio del denaro in operazioni che attraversano più frontiere. A fronteggiarle ci sono invece organismi nazionali mal coordinati tra loro, frenati da barriere linguistiche, differenze normative e risorse insufficienti.

La risposta istituzionale: progressi lenti e ratifiche mancate.

L’Europa ha risposto costruendo un arsenale normativo crescente. Nel 1988 la Commissione ha istituito UCLAF, l’unità di coordinamento antifrode, che da allora ha ampliato progressivamente personale e competenze. Nel 1995 è stata firmata la Convenzione per la protezione degli interessi finanziari delle Comunità, che definisce le frodi al bilancio UE come reato perseguibile penalmente in tutti gli Stati membri, con pene detentive per i casi più gravi. Due protocolli aggiuntivi hanno esteso la Convenzione alla corruzione di funzionari e al riciclaggio dei proventi illeciti.

Eppure, a tre anni dalla firma, nessuno Stato membro aveva ancora ratificato la Convenzione attraverso il proprio parlamento nazionale. Un ritardo che la dice lunga sull’effettiva volontà politica di alcuni governi di cedere terreno nella lotta a un fenomeno che spesso si annida nelle pieghe delle proprie amministrazioni.

Il ruolo del Parlamento Europeo.

In questo quadro, il Parlamento Europeo ha svolto un ruolo di pressione politica più che di intervento diretto. Attraverso la Commissione per il controllo dei bilanci, ha monitorato l’esecuzione del bilancio, promosso audizioni pubbliche, posto interrogazioni a Commissione e Consiglio e fatto leva sul potere di discarico , la facoltà di rifiutare l’approvazione della gestione finanziaria della Commissione , come strumento di accountability.

Tra le iniziative più significative, il Parlamento ha istituito una linea telefonica gratuita per la segnalazione di frodi (operativa dal 1994), ha finanziato una rete europea di avvocati specializzati nella tutela degli interessi finanziari comunitari e ha organizzato la prima Commissione d’inchiesta della propria storia, dedicata al regime di transito doganale.

Tuttavia, resta una verità scomoda: circa l’80% della spesa comunitaria viene gestita direttamente dagli Stati membri. Ed è lì, nelle amministrazioni nazionali, che si annida la stragrande maggioranza delle irregolarità. Finché la volontà politica dei governi non sarà all’altezza delle ambizioni delle istituzioni europee, la lotta alle frodi resterà una partita persa.